沪科规〔2018〕10号 

浦东新（xīn）区（qū）科经委、各区科委，各（gè）区财政局，各有关单位： 
为贯彻落实《关于加快本市高（gāo）新技术企业发展的若干（gàn）意见》（沪（hù）府发〔2018〕40号），实施高新技术企（qǐ）业（yè）培育工程，现将《上海市高新技术企业入库培育实施细则（zé）（试行）》印发给你（nǐ）们（men），请遵照执（zhí）行。 
 特此（cǐ）通知（zhī）。 
 附（fù）件：《上海市高新技（jì）术企业入库培（péi）育实施细则（zé）（试行）》 

上海市科学（xué）技术委员会
上 海 市 财 政 局
国家税务总局上海市（shì）税务局
2018年12月20日

上海市（shì）高新技术企业入库培育实施细则 （试（shì）行） 

第一章  总则 
 第一（yī）条  为加强高新（xīn）技术企业（yè）培育工（gōng）作，充（chōng）分发挥高（gāo）新技（jì）术企业（yè）的示范引领作用，根据《关于加快本（běn）市高新技术企业发展的（de）若干意见》（沪（hù）府（fǔ）发〔2018〕40号（hào））要求，规范本市高新技术企业入库培育工（gōng）作，制定本细则。 
 第二条  上海市高新技术企业认定（dìng）指导小组建（jiàn）立市高新技术企业培育库。申请（qǐng）纳入市高（gāo）新技术企（qǐ）业培育库的（de）企业，适用本细（xì）则。 
 第三（sān）条  高新技术企业（yè）入库培育工作采取“企（qǐ）业自（zì）愿、政府引导（dǎo）、市区联动、公平公正”的（de）原（yuán）则，发挥财政政策的扶持作用和撬动效应，将符合发展方向、具有发（fā）展潜（qián）力的科技型企业纳入（rù）高新技术企业培育库，培育升级成为国（guó）家（jiā）级（jí）高新技术企业。 
 第（dì）二章（zhāng）  职责分工（gōng） 
 第四条（tiáo）  上海市高新技术（shù）企业（yè）指导（dǎo）小（xiǎo）组负责进（jìn）入市高新技术企业（yè）培（péi）育库（kù）企业的（de）审核、公示、以及应拨（bō）付培育资金（jīn）金额（é）的最终核定；指导各地区高新技术企业培育（yù）工作。上海市高（gāo）新技术企业认定（dìng）办公室（shì）负责市高新（xīn）技术企业培育（yù）库日常（cháng）管（guǎn）理和服务工（gōng）作。 
 第五条  各区科技（jì）部（bù）门会（huì）同财（cái）政部门负责本区入库（kù）培育企业的组织申报、提出入库意见、对培育资金的使用进（jìn）行日常监督等；各（gè）区财政部（bù）门（mén）负责培（péi）育资（zī）金拨（bō）付。 
 第三章  入库企业条件与程序 
 第六条  入库（kù）企业应同时（shí）满足（zú）以（yǐ）下（xià）条件（jiàn）： 
 （一）当（dāng）年度非高新技（jì）术企（qǐ）业的居民企（qǐ）业，申请入库时须注（zhù）册成立（lì）满一年以上； 
 （二）企业通过自主研发（fā）、受让、受赠（zèng）、并（bìng）购（gòu）等方式，获得对其主（zhǔ）要产品（服务）在技术（shù）上发挥核心支持作用的（de）知识产权的所有（yǒu）权（quán），且达到下列其中一项数量要求： 
 1、发明专（zhuān）利（含国防专（zhuān）利）、植物（wù）新品种（zhǒng）、国家级农作物品种、国家（jiā）新药、国家一级（jí）中药保护品（pǐn）种、集成电路布图设计专有（yǒu）权等I类知识产权（quán）不（bú）少于1件； 
 2、实用新型专（zhuān）利、外观设计专利、软件著作（zuò）权（不含商标（biāo））等II类知识产（chǎn）权不少于3件； 
 （三）对企业主要（yào）产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于其中之（zhī）一：《国（guó）家重点支持的高（gāo）新技术（shù）领域（yù）》；上海市战略性新兴产业支持（chí）的新一代信息技术、高端装备制造（zào）、新材料、生物、新能源汽（qì）车（chē）、新能源、节能（néng）环（huán）保、数字创意（yì）等战略性新兴（xìng）产业领域；科技与产业发展相结合的新模式、新（xīn）业态（tài）。 
 （四）企业（yè）从事（shì）研发和相关技术创新活动的科技人员（yuán）占（zhàn）企业（yè）当年职工总数的比例（lì）不低于5%； 
 （五）企业（yè）近三个（gè）会计年度（实际（jì）年限（xiàn）不足三年的按实际经营（yíng）时间计算，下同）的（de）研（yán）究开发费用（yòng）总（zǒng）额占同期销售收入总额的比例不低（dī）于3%； 
 （六）近一个会计年度高（gāo）新（xīn）技（jì）术产品（服务）收入占企业同期总收入的（de）比例不低于40%； 
 （七）企业创新能力评价不低于国家高新（xīn）技（jì）术企业创新能力（lì）评价合格分数的（de）70%； 
 （八（bā））企业申请（qǐng）入库（kù）前一年内（nèi）未发生重大安（ān）全、重大质量事故或严重环境违（wéi）法行为（wéi）。 
 对上一年度无销售收入且上年度研究开（kāi）发费用（yòng）超过200万元的科技型企业可不受上述（shù）研发费（fèi）用比例和（hé）高新（xīn）收（shōu）入比例限制。 
 第（dì）七条  入库流程（chéng） 
 （一）企（qǐ）业申报。企业本着自愿（yuàn）的原则（zé），每月通（tōng）过（guò）“一网通（tōng）办（bàn）”平台网上提交（jiāo）如下材料： 
 1.高新技术企业入库（kù）培育申（shēn）请（qǐng）表； 
 2.高新技术企业培育入库研究开发的组织管理（lǐ）、企业职工和科（kē）技（jì）人员情况说明材料； 
 3.企业高新技术产品（服务）相关证明材料； 
 4.经具有资质的中介机（jī）构鉴证的企业（yè）上年度高新技（jì）术产品（服务）收入及（jí）近三年（nián）研（yán）发（fā）费（fèi）用报告。 
 5.企业近三个会计年度的财务会计报表（包括会（huì）计报表附注）； 
 6.近三个会计年度企业（yè）所得（dé）税年度纳税申报表（包（bāo）括（kuò）主表和附（fù）表）。 
 对于涉密企业，须将申（shēn）请入（rù）库的申报（bào）材料做脱密处理，确保（bǎo）涉密信息安全。 
 （二（èr））专家评审（shěn）。每月市认定（dìng）办对入库（kù）培育申请（qǐng）单位组（zǔ）织技术、财（cái）务专家开展评审，形成专家评审意（yì）见。 
 （三（sān））市区会商。结合专（zhuān）家评审意（yì）见，市区共（gòng）同对申请企业进行综合审查，提出入库培（péi）育企业推荐名单（dān）及支持经费并报市认定指导小组。 
 （四）公示与（yǔ）入（rù）库。每月上海（hǎi）市高新技术企业认定指导小（xiǎo）组审（shěn）定通过（guò）入库培育（yù）企业名单及支持经费（fèi）后，在市（shì）科委网站http://stcsm.sh.gov.cn公示五（wǔ）个工作日，对（duì）公示无异（yì）议的企业即（jí）纳入市高新技术企（qǐ）业培育（yù）库（kù）；入库培育企业向所在区报送相关入库申请书面材料。 
 第八（bā）条  入（rù）库企业发生（shēng）与入（rù）库条件有关的重大变化（如分立、合并、重组（zǔ）以（yǐ）及经营业务发生变（biàn）化等），应在15个工作（zuò）日内，向所在区科技部（bù）门报告。区科技部门（mén）对企业变化后（hòu）的（de）相（xiàng）关条件进行审核，不符（fú）合入（rù）库条件的，报（bào）请市（shì）认定办，予以出库，并（bìng）自当年起终止（zhǐ）其（qí）高新技（jì）术企（qǐ）业培育资格。 
 第九条（tiáo）  入库企业培育期为二（èr）年，企业应按时参（cān）加高新技（jì）术企业统计（jì）工作。在（zài）培育（yù）期内通过高新技术企业认定的，予以出库（kù）；二年期满后，仍未（wèi）通过高新技术（shù）企业认定的（de），调整（zhěng）出库（kù），且不再（zài）受理入（rù）库（kù）申请。 
 第四章（zhāng）  培育资金支持方式（shì） 
 第十条  2019年（nián）1月1日至2020年12月31日，入库培育企业可获得一次性（xìng）培育支持，支（zhī）持额度按照企业上一年度发生的研发费用10%确定，补助额不足20万的企业按20万（wàn）元奖补（bǔ），超过200万元的按200万元补（bǔ）助（zhù）。 
 第（dì）十一条（tiáo）  各区财政部门依据市认（rèn）定指导（dǎo）小组每月（yuè）确定的（de）最终入库名单及应拨付培育资金金额，按照预算（suàn）国库（kù）管理制度规定，原则上于次月底前及时拨付（fù）扶持培育资（zī）金。如遇企业银行账户信息有误等特殊情况，拨（bō）付资金顺延至（zhì）下一期。次年2月底前，将本区上（shàng）一年（nián）度培育资金拨付情（qíng）况（kuàng）报告市财（cái）政局（jú），市级财政（zhèng）给予一（yī）定的（de）财（cái）力支（zhī）持 
 第十二条  企业获得的财政资（zī）金应（yīng）按现行国家统一的会计核算要求进行（háng）单独核（hé）算，必（bì）须专门用于开展新产品、新技术（shù）、新工艺、新业（yè）态等技术创新活动，做大高（gāo）新技术产（chǎn）品（pǐn）市场规模，升级为国家级高新（xīn）技术（shù）企（qǐ）业，总（zǒng）体提升（shēng）本市高新企业产业规模和（hé）效益。 
 第五章  监（jiān）督管理与服务 
 第十三条  上海市高新（xīn）技术企业（yè）认定指导小组按（àn）照全市高新技术企业（yè）培育（yù）工作任务（wù）目标（biāo），细化分解各区培育工作（zuò）年度（dù）任务，研究制定考核（hé）评价办（bàn）法，纳入当年度《市管党政领导班子绩效考（kǎo）核工作实施方案》。及（jí）时评估全市高新技术企业培育工作，加快完善（shàn）高新（xīn）技术企业培育（yù）持续工作机制，健全（quán）全市高新技（jì）术企业培育工作体系、政策体系。 
 第十四条  加大高新（xīn）技术企业培育工作指导培训。市认定办负责对各区（qū）相关部门具体工作（zuò）人员的业务培训，各区科技部门会同相关部门对纳入培育库的企业进行培（péi）训，重点为研（yán）发费用辅助账（zhàng）设置、自主知识产权的挖掘与保护、高企相（xiàng）关（guān）政（zhèng）策（cè）的解读等，提升企业家的创新意（yì）识，使企业在科技创新、成果转化、团队建设等方面（miàn）得到提升（shēng）。各区加强高新技术企业认（rèn）定申报政策、入库培育政（zhèng）策（cè）的（de）宣传（chuán），扩大政策知晓（xiǎo）度和影响力。 
 第十五条  市认定（dìng）办（bàn）建立并完善高新技（jì）术企业培育库信息（xī）管理（lǐ）系统，加（jiā）强对入库企（qǐ）业（yè）的动（dòng）态管理，及时分析和完善高新技术企业培育工作。 
 第（dì）十（shí）六（liù）条  纳入市高新技术企业培育库的企业有下列情况之一的，取消其培育资格（gé），并按规定收（shōu）回培育资（zī）金： 
 （一（yī））入库申请（qǐng）材料中存在严重弄虚作假行为的。 
 （二）培育期间发生重大安全、重大质量（liàng）事故（gù）或有严重环境违法行为的。 
 （三）不填报高新技（jì）术（shù）企业年（nián）度统计报表（biǎo）。 
 第十七条  参与（yǔ）市高新（xīn）技术企业培育库入库评选、管理工作的（de）各类机构和人（rén）员对所承担（dān）工作负有诚信以及合规义务，并（bìng）对（duì）申报（bào）入库企业（yè）的有关资料信息负有保密责任。对违反者，将（jiāng）参照国家《高新技术企业认（rèn）定管理（lǐ）办法》及《高新（xīn）技术企（qǐ）业（yè）认定管理（lǐ）工作（zuò）指引》等有关规定进行处罚。 
 第十八条  对申请纳入市（shì）高新技术（shù）企业（yè）培育库的企业实施信用承诺制度。企业须对申报材料的（de）真实（shí）性（xìng）以及资金使用（yòng）管理（lǐ）作（zuò）出承诺，做（zuò）出虚假（jiǎ）承（chéng）诺的企业、个人及（jí）中介机构将记入不良信用记录（lù），会同有关部门联合惩戒；同时，企（qǐ）业要自觉接受科技、财政、审（shěn）计（jì）等部门（mén）的监督，严格（gé）执行财务规章（zhāng）制度（dù）和（hé）会计核算办法。 
 第十（shí）九（jiǔ）条  对（duì）违反（fǎn）财经（jīng）纪律，弄虚（xū）作假、截（jié）留、挪用、挤占资金等行（háng）为，依照《中（zhōng）华人民共和国预算法（fǎ）》、《财（cái）政违法行为处罚处分条例》等有（yǒu）关法律、法规和规章（zhāng），对相应的违法（fǎ）违规行为予以处理（lǐ）、处（chù）罚，依法追究（jiū）有关单（dān）位及其相关人员（yuán）责任，并视（shì）情况提请同级政府进（jìn）行行政问责。 
 第六章  信息（xī）公开（kāi）内容 
 第二十条  按照《上海市政府信息公开规定》，高新技术企业入库培（péi）育企业信息公（gōng）示如下： 
 （一）《上（shàng）海市高新技术企业入库培育（yù）实施细则》。 
 （二）市高新技（jì）术（shù）企业培（péi）育库（kù）入库申报时间、入库条件、入库程序等（děng）内容。 
 （三）市高新技术企业培育库入库名单。 
 （四）专项资金补（bǔ）助（zhù）结果（guǒ），包（bāo）括（kuò）获得补助企业名单及补助金额。 
 （五）接受、处理投诉情况，包（bāo）括投诉事项和原因、投诉处理情况等。 
 （六）其他按（àn）规定应公开的内容。 
 第二十一条  已纳入（rù）市高（gāo）新技术企业（yè）培（péi）育库的企业（yè）涉（shè）及（jí）企业商业秘密（mì）的，企业（yè）应向当地科技部门报告，并按保密（mì）法相关规（guī）定（dìng）办理。 
 第七（qī）章  附则 
 第二十二条（tiáo）  本（běn）办（bàn）法由市科（kē）委会同市（shì）财（cái）政局、市税务局负责解释。 
 第二十三条  本（běn）办法自2019年1月1日起施行。